קופות גמל ופנסיה של נפטר: מאיפה מתחילים ומי מקבל את הכסף
מה קורה לקופות גמל ולכספי פנסיה של מי שנפטר, ומי מקבל אותם?
בקרן פנסיה, לפי התקנון לדוגמה של רשות שוק ההון, הזכויות עוברות קודם לשאירים הזכאים לקצבת שאירים; בהיעדרם היתרה הצבורה למוטבים, ובהיעדר מוטבים ליורשים. כל קרן פועלת לפי התקנון שלה. בקופת גמל ובקרן השתלמות שואלים את הגוף המוסדי (החברה המנהלת). כדי לברר איך מאתרים חסכונות פנסיוניים של נפטר, פונים לפניות הציבור של הרשות, *3002.
בעמוד הזה (7)
אם אתם קוראים את זה אחרי שאדם קרוב נפטר – משתתפים בצערכם. אחרי הלוויה מגיע שלב של בירורים, ואחד מהם הוא החסכונות שהנפטר צבר לאורך השנים. במדריך הזה על קופות גמל ופנסיה של נפטר נבדיל בין שלושה דברים: מה פורסם רשמית על איתור החסכונות, מה כתוב בנוסח הרשמי לדוגמה של תקנון קרן פנסיה, ומה עדיין צריך לשאול את הגוף המוסדי עצמו. העובדות הרשמיות מסומנות במספר מקור שאפשר לבדוק.
איתור קופות גמל של נפטר: מה פורסם רשמית
לרשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון יש שירות שמרכז מידע על חסכונות פנסיוניים. לפי עמוד השירות, הוא מכסה קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות, ביטוחי חיים שיש בהם חיסכון ופוליסות למקרה מוות בלי חיסכון3. הרשות גם קובעת שאסור לגבות כסף על מסירת מידע שהתקבל דרך האתר הזה5. לא מצאנו הסבר רשמי איך משתמשים בו בשם מי שנפטר, ובהמשך יש על כך הבהרה. אם הנפטר היה בעל חשבון בנק ולא רק חסכונות פנסיוניים, יש לנו הסבר נפרד במדריך לאיתור חשבונות וכספים אבודים של נפטר.
| מה | חינם לפי חוק | אצלנו (בתשלום) | הערה |
|---|---|---|---|
| מידע על קופות גמל, קרנות פנסיה וקרנות השתלמות | אתר החסכונות הפנסיוניים של רשות שוק ההון; אסור לגבות תשלום על המידע שמתקבל בו5 | — | התוצאה מראה אפשרות בלבד, והאישור והיתרות נמצאים אצל הגוף המוסדי. השאילתה באתר מיועדת למי שמזין פרטי זיהוי שלו או של מי שהרשה לכך. לא מצאנו הסבר רשמי איך מחפשים בשם נפטר, ולכן קודם שואלים את *3002 |
כדאי להבין מה החיפוש נותן. לפי הרשות, התוצאה מצביעה רק על אפשרות שקיימים חשבונות או פוליסות, ואילו האישור שהם קיימים, וגם היתרות והזכויות בהם, נמצאים אצל הגופים המוסדיים4. עוד נכתב בעמוד שהשירות נותן מידע על חשבונות פנסיוניים שאינם פעילים8. מומלץ לא להסתמך רק עליו: אם הנפטר עבד עד לאחרונה, כדאי לחפש גם במסמכים שנשמרו בבית, כמו תלושי שכר ומכתבים מגופים פנסיוניים, ולפנות לכל גוף שמופיע בהם.
איך מבררים בשם נפטר, ומה לא כדאי לעשות
באתר הממשלתי יש שירות בשם ליווי לאחר פטירה. לפי עמוד השירות, הוא כולל בין השאר הורדת תעודת פטירה, הטבות וזכויות מותאמות אישית, וכלים לאיתור חשבונות בנק ופוליסות ביטוח1. השירות מיועד לקרובי משפחה מדרגה ראשונה של מי שנפטרו לאחרונה: הורים, ילדים, ובני זוג שרשומים כבני זוג ברשות האוכלוסין וההגירה2.
ויש גם הבהרה על אופן השימוש בשירות. השאילתה מיועדת למי שמזין פרטי זיהוי שלו או של מי שהרשה לכך: רשות שוק ההון כותבת ששאילתה שנעשית בפרטי הזיהוי של אדם אחר, בלי הרשאה ממנו, עלולה להיחשב לעבירה פלילית7. בעמודים הרשמיים שבדקנו לא מצאנו הסבר מלא איך מחפשים חסכונות בשם מי שנפטר, ולכן איננו מתארים כאן שלבים שלא פורסמו. אם לא ברור לכם איך לברר, שאלו קודם את פניות הציבור של הרשות: *3002, בימים א׳–ה׳ בין 9:00 ל-16:006.
קרן פנסיה אחרי פטירה: מי מקבל את הכסף לפי התקנון לדוגמה
רשות שוק ההון פרסמה נוסח לדוגמה של תקנון קרן פנסיה (מהדורת ינואר 2018). זה לא חוק ולא נוהל אחיד: לכל קרן יש תקנון משלה, ומה שקובע בסוף הוא התקנון של הקרן שבה חסך הנפטר. ובכל זאת, הנוסח לדוגמה עוזר להבין את ההיגיון. לפי הנוסח הזה, כשהנפטר היה עמית, כלומר מי שחסך בקרן, ונותרה לזכותו יתרה צבורה, סדר הזכאות נראה כך:
ההסדר הזה נוגע ליתרה הצבורה של עמית שנפטר10. לגבי מי שכבר קיבל קצבת פנסיה איננו מציגים כאן כללים, ושואלים את הקרן מה חל.
המשמעות המעשית: לפני שמדברים על ירושה, כדאי לברר אם יש שאירים שזכאים לקצבה, ואם הנפטר השאיר הוראת מוטבים. את שתי השאלות האלה שואלים את החברה המנהלת של הקרן.
מוטבים בקרן פנסיה: מה זו הוראת מוטבים
בתקנון לדוגמה, מוטב הוא מי שהעמית או הפנסיונר קבע בהודעה בכתב לקרן כזכאי לקבל ממנה כספים אחרי מותו. ההודעה הזו נקראת הוראת מוטבים, וההוראה שקובעת היא האחרונה שהגיעה לקרן9. צוואה שנחתמה אחרי הוראת המוטבים האחרונה של העמית, ושקבעה בה במפורש את חלוקת כספי הפנסיה, נחשבת גם היא הוראת מוטבים13. אם נקבעו כמה מוטבים, היתרה מתחלקת ביניהם לפי השיעורים שהעמית רשם, ואם לא רשם שיעורים, בחלקים שווים10. כדאי לשאול את הקרן אם קיימת הוראה כזו או צוואה כזו ומי רשום בהן, כי ייתכן שהמשפחה לא יודעת עליה.
פנסיית שאירים: מה מגישים לחברה המנהלת
זו קצבה מקרן הפנסיה, בנפרד מקצבת השאירים של הביטוח הלאומי. לפי התקנון לדוגמה, תביעה לקצבת שאירים מוגשת לחברה המנהלת, ושני המסמכים הראשונים ברשימה הם טופס תביעה לקבלת קצבת שאירים ותעודת פטירה של העמית12. את הרשימה המלאה של הקרן שלכם, ואת הטופס שלה, מבקשים מהחברה המנהלת עצמה. על סכומי הקצבה ושיעוריה לא מצאנו נתון רשמי שאפשר להציג כאן, והם תלויים בתקנון ובמצב המשפחתי.
קופת גמל אחרי פטירה וקרן השתלמות של נפטר
קופות גמל וקרנות השתלמות נכללות בחסכונות שאפשר לקבל עליהם מידע באתר של רשות שוק ההון3. אבל סדר הזכאות שתיארנו למעלה לקוח מהתקנון לדוגמה של קרן פנסיה בלבד. בעמודים הרשמיים שבדקנו לא מצאנו מקור שקובע את אותו סדר, או סדר אחר, לקופת גמל או לקרן השתלמות. לכן איננו מניחים שהכללים זהים.
מה כן כדאי לעשות: לפנות לחברה המנהלת של כל קופה וקרן שאותרו, ולשאול שלוש שאלות. האם יש הוראת מוטבים? מה קובע התקנון לגבי פטירה של עמית? ואילו מסמכים צריך להגיש, ולמי?
תעודת פטירה: קרן השתלמות, קופת גמל וקרן פנסיה
דמי קבורה מקופת גמל או מקרן השתלמות: מה לא מצאנו מפורסם
יש נושאים שמשפחות שואלות עליהם, ולא מצאנו להם מקור רשמי שאפשר לצטט. במקום לנחש, מציינים אותם כאן:
- דמי קבורה מקופת גמל או מקרן השתלמות – לא מצאנו מקור רשמי שקובע שקופות כאלה משלמות דמי קבורה. את הזכויות מהביטוח הלאומי סביב הפטירה, כמו מענק הפטירה, הסברנו במדריך על מענק הפטירה.
- מיסוי ומועדים – מיסוי על משיכת הכספים, מועדים להגשה וזמני טיפול לא אומתו מול מקור רשמי, ולכן איננו מציינים אותם.
- צוואה בקופת גמל ובקרן השתלמות – לא מצאנו מקור רשמי שמסביר איך צוואה משפיעה על הכספים בהן. בקרן פנסיה, לפי התקנון לדוגמה, צוואה שנחתמה אחרי הוראת המוטבים האחרונה ושקבעה במפורש את חלוקת הכספים נחשבת הוראת מוטבים13; כדאי לאשר זאת מול הקרן.
- סכומים ויתרות – לפי הרשות, המידע הקובע על יתרות וזכויות נמצא אצל הגופים המוסדיים4, ולכן איננו מציגים כאן סכומים.
בכל אחד מהנושאים האלה כדאי לשאול את החברה המנהלת, ובמקרה הצורך גם עורך דין, יועץ מס או יועץ פנסיוני.
סדר פעולות מומלץ למשפחה
- להוריד תעודת פטירה בשירות ליווי לאחר פטירה, אם אתם קרובי משפחה מדרגה ראשונה של מי שנפטר לאחרונה.
- לשאול את פניות הציבור של רשות שוק ההון (*3002) איך בודקים אילו חסכונות פנסיוניים ייתכן שקיימים, כי השאילתה באתר מיועדת למי שמזין פרטי זיהוי שלו או של מי שהרשה לכך.
- לחפש בין המסמכים שבבית גופים פנסיוניים נוספים, כמו תלושי שכר ומכתבים מקרנות.
- לפנות לכל גוף מוסדי שאותר ולשאול על שאירים, הוראת מוטבים, התקנון והמסמכים הנדרשים.
- לבדוק בנפרד זכויות מהביטוח הלאומי, ממקום העבודה ומביטוח חיים.
אפשר לעבור על הרשימה הזו לבד ובקצב שלכם. אם תרצו לראות את כל הזכויות במקום אחד, אשף הזכויות באתר עובר על השאלות העיקריות איתכם, בלי עלות.
כשרוצים ליווי בבירור הזכויות
בשירות מיצוי זכויות בליווי עוברים איתכם על הזכויות מהביטוח הלאומי, מקרנות פנסיה, מקופות ומהמעסיק, ומכינים את המסמכים. מדרגה 1: מ-₪690 כולל מע״מ. מדרגה 2, שכוללת גם הכנה לירושה, חשבונות בנק ורכב, עולה החל מ-₪1,290 כולל מע״מ. שכר טרחת עו״ד אינו כלול. פונים מול המתאם, בטלפון או בוואטסאפ, ולפני תחילת העבודה מקבלים הצעת מחיר כתובה ומפורטת.
שאלות נפוצות על קופות גמל ופנסיה של נפטר
מה קורה לכספי הפנסיה אחרי פטירה?
מי מקבל את הכסף בקופת גמל של נפטר?
איך מאתרים קופות גמל וקרנות פנסיה של נפטר?
מה זה מוטב בקרן פנסיה?
אילו מסמכים צריך כדי לתבוע פנסיית שאירים?
מה קורה לקרן השתלמות אחרי פטירה?
האם צריך צו ירושה כדי לקבל כספי קופת גמל?
